Modalidad 40: cambios y alternativas para tu retiro

11 noviembre, 2026

Planificación financiera para un retiro tranquilo

Durante muchos años, la Modalidad 40 del IMSS ha sido una de las alternativas más utilizadas por los trabajadores que buscan mejorar el monto de su pensión, especialmente por quienes pertenecen al régimen de la Ley 73. Sin embargo, los cambios en las reglas de este esquema han generado dudas e incertidumbre entre las personas que tenían contemplada esta estrategia para su retiro.

Ante este panorama, surge una pregunta importante: ¿qué puedes hacer para construir una pensión que te permita mantener tu calidad de vida cuando llegue el momento de retirarte?
Una alternativa es complementar los beneficios del IMSS con un Seguro de Retiro o Plan Personal de Retiro (PPR), una herramienta que te permite construir un patrimonio independiente para tu futuro.

¿Qué está pasando con la Modalidad 40 del IMSS?

La Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, conocida como Modalidad 40, permite a los trabajadores que causaron baja ante el IMSS continuar realizando aportaciones por cuenta propia, con el objetivo de acumular semanas de cotización y, dependiendo de su régimen, mejorar las condiciones de su pensión.
Esta alternativa es especialmente relevante para quienes pertenecen a la Ley 73, ya que el cálculo de su pensión considera factores como las semanas cotizadas, el salario promedio de las últimas 250 semanas y la edad de jubilación.

Entre los cambios establecidos en octubre de 2026 destacan:

Restricciones al salario de cotización: para nuevas incorporaciones, se limita el salario con el que una persona puede registrarse, tomando como referencia su último salario ante el IMSS, con la posibilidad de incrementarlo hasta en una UMA diaria adicional.
Cambios en la retroactividad: las nuevas incorporaciones tendrán efectos a partir de la fecha de solicitud, sin posibilidad de contratar periodos anteriores mediante una nueva inscripción.
Respeto a condiciones previas: quienes ya estaban inscritos podrán conservar las condiciones reconocidas conforme a las disposiciones transitorias del acuerdo.
Evaluación del esquema: el IMSS contempla analizar los efectos de la Modalidad 40 y evaluar posibles modificaciones normativas.

Estos cambios hacen importante revisar cada situación particular y conocer las alternativas disponibles para preparar el retiro.

Seguro de Retiro: una alternativa para complementar tu pensión

Ante la necesidad de contar con mayores recursos durante la jubilación, un Seguro de Retiro puede convertirse en una herramienta importante para construir un patrimonio
independiente.

Este instrumento permite realizar aportaciones periódicas para acumular recursos destinados al futuro, de acuerdo con las condiciones del producto contratado y los objetivos financieros de cada persona.

Entre sus principales beneficios destacan:

Ahorro programado: puedes establecer aportaciones de acuerdo con tu capacidad económica.
Patrimonio independiente: construyes un fondo adicional a tu pensión del IMSS o ahorro en AFORE.
Protección familiar: algunos planes incluyen coberturas por fallecimiento o invalidez.
Beneficios fiscales: determinados Planes Personales de Retiro pueden ofrecer deducciones conforme al artículo 151, fracción V, de la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR), siempre que cumplan los requisitos legales.

¿Modalidad 40 o Seguro de Retiro? ¿Son compatibles?

Ambas herramientas tienen objetivos diferentes y pueden complementarse dentro de una estrategia financiera.
La Modalidad 40 permite continuar cotizando ante el IMSS y puede ayudar a mejorar las condiciones de pensión, especialmente para trabajadores de la Ley 73.
Por otro lado, un Seguro de Retiro permite construir un ahorro privado e independiente, con aportaciones y condiciones establecidas de acuerdo con el producto contratado.
La estrategia dependerá de tu edad, régimen de pensión, semanas cotizadas, historial salarial y capacidad de ahorro.